Num alguidar de barro vidrado amassam-se o açúcar, a manteiga derretida, os ovos inteiros e o sumo da laranja. Depois de tudo bem ligado junte farinha de trigo a pouco e pouco até ficar um creme não muito espesso, deixando repousar por meia hora.
Num tacho, põe-se a ferver o azeite muito fino e, estando a ferver, mergulha-se nele uma forma especial para filhó para aquecer. Depois de quente, mergulha-se na massa, até ½ centímetro abaixo da parte superior da forma, mergulhando-a em seguida no azeite a ferver. Sacode-se para cair a filhó no azeite, onde fica até estar bem loura de todos os lados.
Tiradas as filhós da fritura, põem-se a escorrer, passando-as por calda de açúcar, como se indica para os coscorões, e servindo-se polvilhadas com canela.